来源：Kip Linger
2026年1月起，社会保障制度将迎来多项变化，涉及从退休金金额到全额退休年龄（FRA）的方方面面。提前了解这些更新，可以帮助你更好地规划，确保领取最大化的福利。
这些变化不仅影响退休人士，也影响在职人员。工人需要留意是否积累了足够的社会保障积分以获得福利、及时纠正收入记录中的错误，并清楚自己工资中有多少需要缴纳6.2%的社会保障税。
以下为目前预测的数据（2026年的官方数字预计将在2025年10月中旬公布，以下估算基于《2025年社会保障受托人报告》和美国老年人联盟 (TSCL)，可能会有所调整）：
1. 生活成本调整 (COLA) 预计较低
2026年的COLA预计为 2.7%，略高于2025年的2.5%。
- 优点：COLA上升意味着月退休金增加。
- 缺点：COLA上升往往是因为通胀上升，而上涨幅度仍不足以覆盖许多老人面临的实际医疗和住房成本。
举例：以2025年平均月退休金 $2,006.69 为基数，2.7%的COLA约等于 每月增加$54.18，全年约 $650.16。
但同时，Medicare B部分的保费预计上涨 $21.50（至$206.50/月），将吞掉近40%的增幅，最终实际增加仅 $32.68/月。
2. 全额退休年龄 (FRA) 将在2026年达到67岁
- 1959年出生者：FRA为 66岁10个月，2025年生效。
- 1960年或之后出生者：FRA为 67岁，2026年及以后生效。
这是1983年社会保障法修订案设定的 逐步提高退休年龄计划的最后一步。
👉 提前退休会导致月退休金减少：
- 前36个月，每月减少 5/9的1%；
- 超过36个月，每月减少 5/12的1%。
👉 延迟退休到70岁则每年可增加 8%福利。
3. 社会保障税上限提高
- 2025年工资上限：$176,100
- 预计2026年工资上限：$183,600
超出部分不再收取社会保障税。
👉 这意味着最高缴纳额约为 $11,383.20（比2025年多$465）。
👉 Medicare部分则没有工资上限，且高收入者（单身超$200,000/已婚合报超$250,000）需额外缴纳 0.9% 附加税。
4. 工作与退休金并行时的收入测试更宽松
领取社会保障的同时继续工作，可能会触发“收入测试”：
- 未达到FRA：2025年限额为$23,400，2026年预计升至 $24,360。超出部分，每多赚$2，扣除$1退休金。
- 当年达到FRA：2025年限额为$62,160，2026年预计升至 $64,800。超出部分，每多赚$3，扣除$1退休金。
- 达到FRA后：不再受限制，被扣的福利也会补回。
5. 获取社会保障积分的门槛提高
要获得退休福利，需累积 40个工作积分（每年最多4个）。
- 2025年：每赚 $1,810 = 1积分，全年 $7,240 = 4积分。
- 2026年：预计门槛将提高（具体金额待定）。
👉 积分只决定资格，多余积分不会提高养老金，养老金金额取决于终身收入水平。
6. 社会保障信托基金将在7年后面临耗尽
根据受托人报告，若不进行改革，2033年基金将耗尽，届时退休金可能被迫削减 23%。
- 这意味着未来退休者需额外储蓄约 $150,000 才能弥补缺口。
- 对X世代而言，相当于每月需额外储蓄 $701。
近期通过的立法（如《社会保障公平法案》增加部分福利，以及《一揽子法案》中的老年人减免条款减少税收）都可能进一步加速基金枯竭。
展望2026
虽然在新任专员上任后局势趋于稳定，但仍存在担忧：关税政策可能影响社会保障与Medicare资金，以及药品和医疗设备的进口成本。